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1、项目建设背景
2017年10月24日，财政部正式发布《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》（财会【2017】25号），要求自2019年1月1日起施行。修改后的政府会计制度新变化:
1)构建了政府预算会计和财务会计适度分离并相互衔接的政府会计核算体系。
2)确立了“5+3” 要素的会计核算模式。规定资产、负债、净资产、收入和费用5个财务会计要素和预算收入、预算支出和预算结余3个预算会计要素。
3)构建了政府财务报告体系。要求政府会计主体除按财政部要求编制决算报表外，至少还应编制资产负债表、收入费用表和现金流量表及其附注，以及以此为基础进行的综合分析等。
按照国务院确定的改革目标，全国各级行政事业单位应当在2020之前建立起具有中国特色的政府会计标准体系。
2、项目总体技术要求
2.1、项目建设目标
2.1.1、模式不变，整合资源：满足《新政府会计制度》，建立统一的会计基础管理平台，实现所有预算单位会计基础资料的统一管理、统一财务核算管理，查询统计预算单位的财务信息数据。
2.1.2、财政、财务一体化：保证能实现单位财务系统与财政国库支付系统的接口开发与数据交换，实现自动传递凭证，减轻财务人员工作量，达到财政国库账与单位核算账“一本账”。
2.1.3、满足单位内控要求：帮助单位实现核算管理、报表管理、资产管理等主要内控要求，构筑单位内控管理体系。
2.1.4、满足政府财务报告要求：满足单位财务报告编报功能。
2、2、 项目主要建设内容
本项目功能模块主要包括：基础数据管理、账务管理、报表管理、资产管理、总账通用接口，单位财务报告编报管理、集中财务查询与分析。
2.3 系统总体要求
1、支持多组织多层级核算（最少四级），符合新政府会计制度，功能完善，核算准确，操作简单易学，具备集中管理的功能，实现跨单位账套、跨年度查询、汇总和对比分析。
2、满足预算单位“三不变”原则：1）、不改变单位预算执行主体的地位；2）、不改变单位的预算资金使用权限；3）不改变单位的财务管理和会计核算权限。
3、支持财政收支分类改革，可与财政国库集中支付系统无缝连接，将国库集中支付系统中的收入和支出数据按照功能分类、经济分类、资金性质、支付方式等生成相应会计凭证传递总账系统。
4、报表管理支持根据省财政厅决算报表要求，生成部门决算报表。
5、系统安全性、健全性、数据一致性要求。采用多级安全控制方法（如操作系统级、数据库级、应用系统级和数据操作级），多级密码技术；应用系统能定义操作人员的模块使用权限、职能权限、操作权限（增、删、改、查、审）、系统分级注册权限控制（可以进入哪些独立核算单位）；具有操作日志监控功能，具有实时注册用户监控功能；具有存储数据的安全性保障；关键数据的加密功能；支持系统的安全性恢复，支持数据备份；
6、根据项目需求，可进一步定制开发满足内部和外部其他帐表。
7、系统能够满足现行政、事业单位新会计制度的核算要求，也能够满足新政府会计制度的核算要求，可自动预支会计科目，不需要通过第三方导入。
8、模块及站点需求：基础数据管理系统，账务处理系统(40个站点)，电子报表系统(40个站点)，资产管理系统(30个站点)，国库通用接口(20个站点)，财务报告编报-单位版(35个站点)，集中财务查询与分析(不限站点)。
3、系统基本功能要求:
3.1基础数据管理: 系统参数设置、基础数据启用设置、账套组维护、账套关联关系设置
支持与自动生成凭证传递到账务管理系统
公用数据维护：会计科目维护、基础数据维护、凭证类型管理、开户银行维护、资产折旧公式维护、资产使用情况维护、资产大类维护、资产分类维护、自定义项目维护；
数据备份：账套备份、账套恢复
3.2账务管理: 基本功能包括：初始化、凭证处理、复核、查询、记账、结账、出纳管理、个人、部门、客户、供应商和项目等辅助核算多维度、多口径日常业务处理、账簿查询打印，可按照政府收支分类改革规定，对收入支出按项目进行功能经济分类和资金性质等核算，与南康区财政局国库集中支付系统无缝对接，自动将收入和支出凭证传递到账务管理系统。
3.3电子报表系统:
为各预算单位自动生成系列要求报表，以树形结构报表管理，提供多表页工作簿、报表数据快速连查账本和凭证的功能，可自定义各个时期、各种样式的报表，按照任意组合条件查询数据，可实现浮动报表功能‘
提供汇总报表编制工具，可以通过这个工具完成报表格式定义、下发到单位、单位上报、自动生成报表、报表查询与打印等功能，并可以通过任务上报完成报表的网上编制与上报。同时财政部门（主管单位）还可以对报表进行接收与汇总，以便统计分析。报表报送情况查询是对下级单位报表的上报情况进行检查，可以查询已上报和未上报的单位及报表情况；满足“双报告”要求，即可以生成财务会计核算的财务报表，也可以生成预算会计核算的决算报表。系统自动生成财务会计报表 : 财务报表的编制主要以权责发生制为基础，以财务会计核算生成的数据为准。财务报表由会计报表及其附注构成。会计报表包括资产负债表、收入费用表、预算结余与净资产变动差异调节表等。
3.4资产管理系统: 通过建立资产管理平台，实现财产物资全过程动态管理。建立完成资产物资的采购、配置、折旧、登记、变动等全生命周期的管理，预算管理与资产物资管理相结合，规范管理流程、提高物资的储备效率和利用率，减少浪费和重复投资。支持资产条码管理和盘点，提高资产盘点效率。与财政部门资产管理、资产清查等系统对接，更加顺畅的完成资产管理、上报等工作。
3.5国库通用接口: 与财政国库系统接口：系统可自动接收来自春元F3、A++和龙图的财政国库系统业务数据，在日常业务中能够及时、准确地整合财政业务系统数据，进行必要转换后，生成账务系统数据，实现支付业务数据与财务核算数据的贯通。插件支持自动执行与手工执行。可设定具体时间和频率，定期将需要的数据采集、转互、生成到U8R10账务系统。手工执行时，可人工参与对采集、转互后的EXCEL数据进行调整，再生成到U8R10账务系统。
3.6政府财务报告编报: 为财务人员提供预算单位政府财务报告编报功能，可直接从账务处理系统，报表管理系统取数，提升财务人员编报政府财务报告效率。
3.7集中财务查询: 针对账务处理、电子报表等核算处理系统中的现有财务核算信息最大限度地收集起来进行监督、分析和决策支持。该系统实现对预算单位财务数据进行自动汇总、综合查询、数据追踪、动态分析和监管等，对账务数据进行综合评价，按照不同的角度通过核算信息来评估资金的收支运用情况，提供对财政管理到财务管理的政策、决策等的数据支持，从而达到实时监控预算单位财务信息的目的。
4、其它要求
4.1 运行环境要求
1、服务器操作系统：支持市场主流操作系统，如Windows 2003 /2008/2013或以上，Unix，Linux等；
工作站操作系统：WindowsXP/Vista/WIN7/WIN10（IE6.0以上）；
2、数据库：支持Oracle 9i/10g/11g或以上、SQL server 2003 /2008/2013或以上，以及国产化数据库，为适应国产化基础要求，支持国产化数据库。
3、中间件符合J2EE标准的WebLogic/ Tomcat。
4.2、系统技术架构要求
系统架构为B/S或C/S/S架构，为满足网络效率及本地个性化设置支撑，系统构架首选能客户端自动安装、自动升级和维护简便的C/S/S架构。
4.3 系统功能要求
1. 4.3.1 财政应用要求
财政可直接对预算单位账簿报表进行全方位查询与汇总。实时查询各预算单位的会计凭证、账簿、收入支出表、辅助账表等执行情况，为主管单位进行各种决策和政策制定提供数据支持。
通过对预算单位账表的查询获取资金流动相关情况，实现对超预算数据的智能预警；支持各类财务报表的自动取数及一键式上报、自动汇总。
2. 4.3.2 预算单位应用要求
系统平台管理
系统参数设置、基础数据启用设置、账套组维护、账套关联关系设置；
权限管理：角色维护、用户维护；
公用数据维护：会计科目维护、基础数据维护、凭证类型管理、开户银行维护、资产折旧公式维护、资产使用情况维护、资产大类维护、资产分类维护、自定义项目维护；
数据备份：账套备份、账套恢复
账务管理系统
基本功能包括：初始化、凭证处理、复核、查询、记账、结账、出纳管理、个人、部门、客户、供应商和项目等辅助核算多维度、多口径日常业务处理、账簿查询打印，可按照政府收支分类改革规定，对收入支出按项目进行功能经济分类和资金性质等核算。
1）提供凭证录入时实时显示当前会计科目余额功能。
2）提供方便快捷的查询功能。包括会计科目、预算科目、部门、项目账册的多条件选择组合查询功能；未记账凭证查询等。
3）提供凭证和账本自定义打印格式功能，支持套打功能，支持针式、喷墨、激光打印机设备，操作简单直观。
4）提供期末结账和反结账功能。
5）提供自动转账功能，保证年终结转的正确。
6）总帐系统会计科目可根据管理需要与预算指标系统挂接使用并接受指标金额的严格控制
7）提供资金类科目控制功能，即录入凭证时选择资金类科目，如果资金类科目余额小于0，则进行提醒或控制。
8）提供项目资金控制功能，即录入凭证时的项目辅助类科目，如果项目余额小于0，则进行提醒或控制
9）提供直观的账务处理流程，可以通过流程图直接进行相应的功能操作。摘要过长的帐簿打印支持字体的自适应打印。
10）软件支持多任务窗口
11）支持同一预算单位多帐套多级次核算、汇总、统计、分析。
报表管理系统
1）以树形结构报表管理，能做到层次清晰。
2）提供多表页工作簿功能，能充分体现财务报表间的相关性，能使主管单位分析众多下属单位的报表变得轻松自如。
3）可自定义各个时期、各种样式的报表，未记账凭证可选择在不与不在报表中体现
4）提供报表数据快速连查账本、凭证的功能；提供表内、表间自动计算和审核功能。
5）报表操作功能应与Excel软件操作方法接近，可随时将报表导出成EXCEL等格式。应支持报表公式灵活编辑。
6）提供任意组合条件查询数据功能，可将经常使用或查询的数据任意组合，建立查询条件并保存，随时调用，从而产生各种查询结果。也可以根据条件，临时任意查询生成结果表。查询结果可以导出Excel表。
7）按报表种类对报表数据进行汇总。参与汇总的报表是汇总关系中定义的各个单位当前期间的报表数据。根据定义的应报信息和汇总关系对筛选出的报表进行汇总。
8）报表模块能够实现浮动报表功能
汇总报表
提供汇总报表编制工具，可以通过这个工具完成报表格式定义、下发到单位、单位上报、自动生成报表、报表查询与打印等功能，并可以通过任务上报完成报表的网上编制与上报。同时财政部门（主管单位）还可以对报表进行接收与汇总，以便统计分析。报表报送情况查询是对下级单位报表的上报情况进行检查，可以查询已上报和未上报的单位及报表情况。
汇总报表系统的主要功能节点包括：
1）报表定义：提供汇总报表模板的制作，下发，接受，自动汇总，报表管理等功能
2）报表查询：提供汇总报表的查询、打印、导出等功能
3）信息统计表：提供个性化，各种自定义查询条件下部分或全部单位的账务统计表查询，支持汇总、按单位明细查询；支持列表式和交叉式的查询，同时可以自定义查询要素的查询级次，调整查询结果显示顺序
5、技术服务要求
5.1 实施服务要求
1、免费对操作人员进行财务软件操作、系统维护等培训，使操作人员能够掌握软件的主要功能模块，熟悉操作流程和软件日常维护，了解软件的基本工作原理。
2、完成软件安装、系统设置、初始数据录入、应用咨询等基础工作。
3、完成测试工作及相关资料汇编工作。
4、成立专门的实施运维小组为客户提供贴身技术服务，并驻点现场，直到系统稳定运行。
5.2、数据迁移要求
3.1对历史数据进行转换迁移到本系统中。并且保证以前年度财务历史数据安全准确迁移至新系统，不会出现丢失、差错等问题。
5.3、培训要求
1、针对各预算单位的业务编制针对性操作手册，提供财务人员使用。
2、结合新会计制度，对财务软件的使用方法进行培训，使财务人员在新制度下更高效的进行业务处理。
3、对需使用新财务系统的财务人员进行培训，讲解各模块、各菜单的使用方法。
4、前期财务人员使用软件时，技术人员须在场指导，直到财务人员都能够使新系统进行正常的业务处理。
6、售后服务要求：
1、该软件供核算中心和乡镇同时使用，报价包括项目实施费及2019年会计年度(含完成2019年年终结转)项目运维服务费。
2、项目在实施运维服务期间，供应商保证能在1小时之内响应并远程查看和分析问题原因，并及时处理问题，远程服务解决不了的，现场服务响应需在8小时之内。
3、提供财务管理系统的业务咨询和客服电话；
4、为用户制定相关报表并对软件进行安装与调试系统，保障软件正常运行；
5、根据业务需要随时为软件相关操作人员做系统培训，保证其培训人员能熟练操作；
6、定期回访软件运行情况，及时处理相关软件问题。 |